Comment bien gérer sa trésorerie ?

Une bonne gestion des flux de trésorerie optimise la planification du financement de votre commerce et vous permet de vous préparer pour les périodes de ralentissement de votre activité. Elle vous assure un chiffre d’affaires optimal et préserve votre entreprise de l’échec, d’un compte bancaire vide, de factures impayées. Comme vous le voyez, la maîtrise de votre trésorerie vous assure une tranquillité d’esprit.

De nombreux entrepreneurs ne prennent pas les mesures nécessaires pour une meilleure gestion de leurs finances. D’autres s’y intéressent, mais en adoptant des méthodes superficielles et particulièrement archaïques.  Avec une gestion efficace de votre trésorerie, vous optimisez la pérennité et la visibilité de votre entreprise. Comment bien gérer votre trésorerie ? Voici 13 conseils pour une gestion financière performante et pérenne.

1. Maîtrise de la notion de trésorerie

Pour assurer le suivi financier de votre entreprise, vous devez impérativement maîtriser la notion de trésorerie. Certes, la rentabilité de l’activité est essentielle à sa santé financière, notamment à la survie de votre commerce. Toutefois, un arbitrage peut se faire entre encaissement du prix de la vente et rentabilité.

Voilà pourquoi vous devez privilégier une trésorerie suffisante à la rentabilité. La trésorerie ou trésorerie nette est les ressources financières disponibles de manière durable permettant à l’entreprise de faire fonctionner son activité. Ce montant diffère des liquidités que vous disposez en banque. La trésorerie disponible est votre cash management, c’est-à-dire, les ressources financières stables et suffisantes pour engager les charges de trésorerie et les différents frais généraux.

Lors de l’analyse de votre bilan comptable, l’expert-comptable va calculer votre trésorerie disponible en faisant la différence entre vos fonds de roulement (l’excès de trésorerie) et vos besoins en fonds de roulement (le montant nécessaire pour financer régulièrement votre activité). Pour diriger votre société mais surtout aider à pérenniser votre commerce, vous devez maîtriser ces deux notions. Cela facilite le pilotage de l’entreprise et préserve de tout souci de trésorerie.

2. Gestion quotidienne de la trésorerie

Préservez votre activité d’éventuels problèmes financiers en consultant quotidiennement l’état de ses comptes. Pour ce faire, misez sur une projection de flux de trésorerie de votre entreprise pour les années à venir ou du moins l’année à venir. Vous pouvez utiliser un logiciel comptable ou une feuille de calcul Excel pour saisir vos entrées et vos sorties de trésorerie quotidiennes ou mensuelles ainsi que les achats majeurs.

En tant qu’entrepreneur, vous devez connaître les dépenses récurrentes de votre société et devrez être en mesure de provisionner les dépenses exceptionnelles. Pour exemple, une baisse de la trésorerie est à prévoir quand vient le paiement des salaires de vos employés. Dans ce cas, il importe de conserver suffisamment de liquidités pour pouvoir régler vos charges.

Le suivi de la trésorerie s’applique à toutes les entreprises, quelle que soit sa forme juridique, de même que la possession d’un compte bancaire pro. Il est obligatoire même pour les autoentrepreneurs. Pour une gestion simple de vos finances, vous pouvez consigner les flux entrants et sortants dans un document Excel. Cela vous permet aussi d’identifier quel montant affecter en besoin de fonds de roulement.

3. Vérification de la rentabilité de votre entreprise

Une bonne gestion de votre trésorerie passe essentiellement par la vérification de la rentabilité de votre société. L’objectif est de savoir si vous faites suffisamment de profit pour financer vos activités commerciales. Si vos fondamentaux sont épuisés ou que vous faisiez face à un dépassement de coûts, un bon flux de trésorerie pourrait ne pas vous aider à vous redresser financièrement.

Pour améliorer la santé financière de votre entreprise, ne vous contentez pas uniquement de réaliser des ventes, mais misez sur les ventes rentables. Pour ce faire, analysez séparément chacun de vos services et produits afin de juger s’il fait réellement son poids. Il est important que son prix soit correct. Osez supprimer les éléments inefficaces dans votre commerce.

Parfois, augmenter le prix des produits ou services pour mieux l’adapter à leurs coûts s’avère être nécessaire. Le lancement d’une campagne d’efficacité combiné à une restriction des flux de vos finances vous permet aussi de bénéficier d’une trésorerie confortable à moyen et long terme. En résumé, savoir apporter les changements appropriés a un impact considérable sur les marges bénéficiaires et les ventes.

4. Prévision de vos besoins financiers

Limitez les problèmes de trésorerie en respectant la règle d’or qui est de savoir anticiper. L’anticipation consiste à devancer les difficultés à venir. Pour ce faire, vous les analysez en amont puis établissez les solutions adaptées afin d’y remédier le plus rapidement possible. Si vous attendez pour les régler, votre entreprise risque alors de couler.

Certains entrepreneurs font l’erreur de ne se préoccuper que de la gestion de trésorerie de leurs entreprises. Malencontreusement, cela ne suffit pas pour assurer un meilleur équilibre financier. Ce type de comportement peut vous exposer à une stagnation de la gestion de votre finance et peut avoir des impacts importants sur votre trésorerie.

Pour vous éviter de vous angoisser, prévoyez plusieurs coups en avance. Une autre solution plus simple, pratique et efficace est de savoir gérer votre trésorerie en anticipant les besoins de votre entreprise, les éventuels risques ou tous changements opportuns ou non, tels que le retard de paiement d’un client, l’entrée en vigueur d’une nouvelle loi fiscale, etc.

5. Etablissement d’un plan de trésorerie prévisionnel

Pour une meilleure prévision de vos besoins financiers et une comptabilité de trésorerie optimale, il est préférable de prévenir que de guérir. La gestion financière d’une entreprise demande que vous ayez le regard tourné vers l’avenir. Vous devez être en mesure de déterminer en avance les encaissements et les décaissements pour un meilleur suivi de trésorerie.

De ce fait, définissez préalablement vos charges fixes afin de connaître les périodes durant lesquelles vous pourrez faire face à des problèmes de trésorerie. Les pénuries de cash, non maîtrisés, peuvent impacter votre morale et celle de vos collaborateurs. Il vaut donc les anticiper autant que possible. Vous pouvez, par exemple, mettre en place un plan de trésorerie prévisionnel.

Un plan de trésorerie prévisionnel est un outil de gestion garantissant une prévision de vos flux de trésorerie. Il vous permet de ne pas vous retrouver dans le rouge lorsque vous savez les périodes durant lesquelles vous  risquez de rencontre un souci de trésorerie.

6. Contrôle régulier de vos encaissements

Pour bien gérer votre budget de trésorerie, assurez-vous de suivre régulièrement les encaissements. Les retards de paiement constituent pour toute entreprise, quelles que soient sa taille et son activité, une véritable menace pour l’entreprise, particulièrement pour sa santé financière.

Peu importe le nombre de ventes que vous avez réalisées, tant qu’elles ne sont pas réglées, les ventes restent des créances. Pour éviter toutes complications générées par des factures impayées, soyez rigoureux dans le suivi de votre encours client grâce à la comptabilité. Soulignons que l’encours doit, en principe, être sous contrôle.

D’ailleurs, la loi LME a défini un délai de paiement maximal afin d’aider le dirigeant à récupérer son dû. En cas de non-paiement, vous pouvez enclencher la procédure de relance. Si vous n’entrez pas en possession de la somme due, votre trésorerie pourrait en être affectée. N’hésitez donc pas à durcir le ton et à facturer des pénalités de retard. Si le paiement est toujours retardé, procédez à la mise en demeure de l’autre partie.

7. Gestion des entrées de fonds

Faites des économies sur certaines de vos charges en accélérant vos entrées de fonds. Pour cela, efforcez-vous d’injecter assez rapidement de l’argent dans votre société. Ainsi, vous épargnez sur les frais de port de votre marge de crédit.

Par exemple, vous pouvez expédier rapidement vos factures. Pour éviter ou réduire les retards de paiement, assurez-vous de facturer vos clients rapidement et les remettre le plus vite à vos débiteurs. Plus vous repoussez l’envoie des factures, plus vous retardez l’encaissement de la somme due.

Vous pouvez aussi demander à vos clients d’effectuer le paiement par voie électronique pour accélérer vos entrées de trésorerie. Dans le cas des retards de paiement, vous jouissez du droit de facturer au client mauvais payeur des indemnités de retard.

8. Rigueur dans le suivi de trésorerie

Votre trésorerie est un élément essentiel de la vie et du fonctionnement de votre société. Elle est le cœur qui permet à votre entreprise de se développer. Regrettablement, elle est aussi très fragile. Si elle est enraillée, votre activité commerciale risque d’être bloquée et rien ne va s’opérer. Un grain de poussière peut la déséquilibrer et la détraquer.

Pour protéger votre entreprise d’un tel désastre, optez pour une gestion de trésorerie rigoureuse. Le processus est simple : vous prenez soin de bien suivre les différents paiements, notamment les retards et les défauts de paiement. De même, assurez-vous de bien contrôler la production, le réapprovisionnement et le suivi de votre stock.

En outre, surveillez toujours vos charges afin de limiter les accidents de parcours, les charges imprévues ou encore les mauvais calculs. Dans la mesure du possible, accordez-vous un temps pour la mise à jour de votre plan financier. Pour vous simplifier la vie, faites-vous aider avec un outil de gestion de trésorerie.

9. Délégation du pilotage de trésorerie

La gestion financière demande du temps et de la minutie. Pourtant, lorsque vous êtes chef d’entreprise, souvent, le temps vous manque. Ainsi, même si vous êtes, en principe, la personne la plus qualifiée pour gérer la trésorerie de votre entreprise, vous devez déléguer le pilotage de trésorerie à une personne qualifiée.

Quels que soient les problèmes extérieurs auxquels votre entreprise doit faire face, votre prévisionnel de trésorerie ne doit en aucun cas être laissé à l’abandon. Pour combler le vide dû à votre absence, pensez à former un de vos collaborateurs. Un employé de confiance. Une personne qui s’occupera de la gestion de votre trésorerie.

Suivre votre trésorerie n’est pas une tâche secondaire. Ce n’est pas une obligation que vous pouvez régler lors de vos temps libres. Gérer la trésorerie de votre activité est capitale et vitale pour la santé financière de l’entreprise. En outre, l’établissement d’un plan de trésorerie doit garantir une lecture moins chronophage et rapide de votre situation financière. D’où la pertinence de déléguer la gestion des flux de trésorerie à un employé de confiance.

10. Gestion du paiement des achats

Mieux gérer le paiement de vos achats vous permet d’optimiser de votre trésorerie. La plupart du temps, nous oublions que les fournisseurs font partie des enjeux stratégiques à l’origine du manque de trésorerie. Certains chefs d’entreprise ont tendance à anticiper en avance leur paiement en voyant la situation financière de leur entreprise stable.  Une erreur à ne pas faire.

Même si les délais de livraison et les paiements de vos achats sont déjà fixés, il est déconseillé de régler une facture en avance. Cette stratégie semble être pertinente, seulement, elle peut compliquer les négociations de délai futures. Soulignons qu’une négociation de délai est vitale pour le bon fonctionnement de votre entreprise.

En outre, une négociation de délai est fonction de différents paramètres, dont le volume des transactions effectuées, la nature des relations, le rapport de force… La durée des délais de paiement accordés peut être courte ou longue. Plus le délai est long, plus il compense l’argent retiré de vos stocks et les retards de paiement client.

11. Identification des charges réductibles

Pour optimiser la gestion de votre trésorerie, prenez le temps d’identifier les différentes charges de votre activité que vous pouvez réduire. La diminution des dépenses, notamment des gaspillages, doit faire partie de vos préoccupations quotidiennes, car elle peut préserver votre entreprise d’une éventuelle cessation de paiement.

Toutefois, assurez-vous de ne pas diminuer aveuglément vos dépenses au risque de paralyser le bon fonctionnement de votre société et de vous retrouver dans l’impossibilité de servir votre clientèle. Si vous décidez de procéder à la réduction de vos coûts, veillez à ce qu’elle vous permette d’améliorer la performance opérationnelle de votre commerce.

 

L’objectif est de dépenser moins tout en proposant un service optimal à vos clients. Pour une meilleure gestion financière, digitaliser les processus de facturation, renégocier les contrats avec les fournisseurs et centraliser vos achats sont des pratiques pertinentes. Misez sur les charges variables au lieu des charges fixes peut également réduire vos charges de trésorerie.

12. Utilisation des outils technologiques

La gestion de trésorerie sur papier est parfaitement faisable et efficace quoique chronophage et parfois sujet à disparition en cas d’incendie ou de perte par exemple. C’est pourquoi les PME et les TPE préfèrent aujourd’hui de suivre leur trésorerie sous Excel. Précis et fiable, cet outil gestion financière offre aux dirigeants une meilleure gestion de trésorerie.

Gérer sa trésorerie sous Excel demande, toutefois, un savoir-faire et une bonne maîtrise de cet outil. Si vous n’avez pas le temps de vous initier, vous pouvez miser sur un logiciel de gestion de trésorerie, tel que Quickbooks, Axonaut, Agicap, Irma, etc. Simples d’utilisation et intuitifs, ces outils de gestion dédiés aux petites entreprises faciliteront la gestion financière de votre entreprise.

La gestion de trésorerie est une tâche complexe et ardue pouvant vous arracher les cheveux. Néanmoins, bien choisir vos outils gestion vous garantit des prévisions fiables vous permettant de dormir sereinement.

13. Une levée de fonds

Gérer la trésorerie peut vous exposer à diverses complications, notamment des hoquets de trésorerie inattendue. Pour faire face à une telle situation, la meilleure chose à faire est de procéder rapidement à une levée de fonds. Dans ce cas, plusieurs techniques s’offrent à vous, telles que :

• Demander de l’aide à votre banque.
• Contrôler vos actifs et votre inventaire pour vérifier ce que vous pouvez mettre en vente.
• Demander à votre propriétaire ou à votre fournisseur de vous accorder un délai supplémentaire pour régler vos factures.
• Optimiser rapidement vos ventes en offrant une remise à vos clients.